El uso de criptomonedas en Suiza es una realidad, siendo uno de los países que más negocios relacionados a los activos digitales ha abierto en Europa. Pero no todo es válido. Hay una normativa que regula la inversión de criptomonedas en Suiza y que es necesario conocer para evitar problemas.
¿Es legal comprar Bitcoin en Suiza? ¿Qué leyes rigen la compra y venta?
La compra y venta de Bitcoin y criptomonedas en Suiza es completamente legal, siendo uno de los paises más abiertos en relación a este tipo de inversiones. La FINMA (Autoridad Suiza de Supervisión del Mercado Financiero) es la encargada de supervisar las criptomonedas en Suiza.
La FINMA clasifica las criptomonedas como tokens de pago, tokens de utilidad o tokens de inversión en sus normativas y previene de forma activa el blanqueo de capitales y cumplimiento KYC (verificación de identidad).
Desde 2021, Suiza cuenta con la Ley DLT (Distributed Ledger Technology), que regula el uso de blockchain y facilita el comercio seguro de valores digitales. Gracias a esta regulación ha surgido varias empresas en el sector como al conocida Crypto Valley.
Impuestos aplicables a las criptomonedas en Suiza
En Suiza, las criptomonedas como el Bitcoin se consideran activos personales, similares a las divisas o los bienes inmuebles. Por tanto, están sujetas principalmente al impuesto sobre el patrimonio y, en algunos casos, al impuesto sobre la renta.
El tipo impositivo varía según el cantón, ya que en Suiza los impuestos son gestionados a nivel cantonal y municipal.
Por otro lado, si vendes criptomonedas y obtienes beneficios, los ciudadanos particulares no pagan impuestos sobre esas ganancias siempre que no se considere que están actuando como traders profesionales.
Pero si tus ingresos los consigues a través de minería, staking o actividades regulares de trading, quizás tengas que tributar por ellos como ingresos ordinarios.
¿Cómo puedo comprar Bitcoin en Suiza?
Los bancos tradicionales no permiten comprar criptomonedas en Suiza, pero hay algunos bancos digitales (como Swissquote y Sygnum Bank) y plataformas especializadas (como Bitcoin Suisse, Relai y 21Shares) que sí lo hacen. Estas plataformas están pensadas para que cualquier persona pueda dar sus primeros pasos en el mundo cripto.
Aunque el canal tradicional aún no se ha sumado del todo, en Suiza no te faltarán opciones legales y seguras para empezar a invertir en criptomonedas.
Una de las opciones más recomendables es utilizar plataformas con gran reputación a nivel internacional como eToro. Son muchas las ventajas que ofrecen como detallamos:
Precisamente, la última de las características es la principal por la que pensamos que eToro es la mejor opción entre los exchanges internacionales que operan en Suiza. Aquí puedes crear una cuenta gratuita y probar a invertir en criptomonedas con dinero ficticio. Una vez cojas confianza, puedes comenzar a usar dinero real.
Eso sí, nada de lo que compartimos en este artículo es una recomendación de inversión. Solo informamos de las posibilidades que existen, pero cada uno debe hacer su propia investigación antes de comenzar a invertir.
Cajeros automáticos de Bitcoin en Suiza
En ciudades como Zúrich puedes encontrar cajeros automáticos, llamados BTMs, que te permiten comprar criptomonedas con efectivo (francos suizos) o tarjeta. Es fácil encontrarlos a través de páginas de internet en las que, además, podrás ver los servicios que ofrecen aparte de la venta.
Algunos BTMs hasta permiten vender criptomonedas y retirar dinero en efectivo.
Lo que debes tener en cuenta es que las comisiones suelen ser más altas que las de los exchanges online, aunque ganan por facilidad de uso y comodidad, principalmente para las personas que están empezando.
Para cumplir con la normativa de las criptomonedas en Suiza, el cajero podrá pedir que te identifiques.
¿Puedo usar una Wallet en Suiza?
Sí, usar una wallet digital para guardar tus criptomonedas en Suiza es legal. De hecho es muy recomendable para quienes desean mantener el control sobre sus activos.
La elección entre las wallets calientes y las wallets frias dependen de tus preferencias. Las wallets calientes, como Exodus, Trust Wallet o MetaMask, suelen ser preferidas por quienes utilizan su propio teléfono o pc. Las wallets frías permiten una mayor seguridad porque no se conectan a internet.
Elegir una u otra no hace que necesites registros especiales pero tampoco esa elección te exime de declarar lo ganado en tu declaración de la renta si estás obligado a ello.
Qué exchange tiene mejor reputación en Suiza
Entre los exchanges con mejor reputación en Suiza destaca Bitcoin Suisse, una plataforma local con sede en Zug que ofrece servicios de compraventa, custodia y staking de criptomonedas.
También tienen buena valoración Kraken, Binance y Coinbase, todas ellas accesibles desde Suiza y en cumplimiento con las normativas de la FINMA, la autoridad suiza de supervisión financiera.
Además, aplicaciones como Relai están diseñadas específicamente para usuarios suizos, permitiendo comprar Bitcoin de forma directa desde el móvil, sin necesidad de registro complejo ni KYC, para compras pequeñas.
Al elegir un exchange, los usuarios en Suiza suelen valorar factores como la seguridad, el cumplimiento legal, la facilidad de uso y, por supuesto, el soporte en su idioma o región.
Tributación de criptomonedas en Suiza
En Suiza, el tratamiento fiscal de las criptomonedas depende del tipo de actividad que realices con ellas. Si eres una persona física que compra y mantiene criptomonedas como inversión a largo plazo, las ganancias de capital están exentas de impuestos. Es decir, si compras Bitcoin y lo vendes más adelante con beneficio, no pagas impuestos sobre esa ganancia, siempre que no seas considerado un “trader profesional”.
Sin embargo, las criptomonedas sí se consideran parte de tu patrimonio personal y deben declararse en tu declaración anual. En este caso, pagarás un impuesto sobre el patrimonio, cuyo porcentaje varía según el cantón donde residas (por ejemplo, en Zúrich ronda el 0,3–0,5%).
Ahora bien, si realizas actividades como trading frecuente, minería o staking, es posible que las autoridades fiscales consideren que estás obteniendo ingresos profesionales. En ese caso, las ganancias pasan a estar sujetas al impuesto sobre la renta, que en Suiza puede variar entre el 15% y más del 30%, dependiendo de tu nivel de ingresos y la región.
La clave para determinar tu obligación fiscal está en cómo operas: si compras ocasionalmente para invertir a largo plazo, pagarás solo el impuesto sobre el patrimonio. Pero si operas a diario, gestionas grandes volúmenes o usas herramientas sofisticadas, podrías ser clasificado como profesional y tributar de forma diferente.
Integración de las criptomonedas en la declaración
Incluir criptomonedas en tu declaración fiscal en Suiza es obligatorio si el valor total de tus activos supera ciertos umbrales. Debes declarar el valor de mercado de tus criptomonedas a 31 de diciembre del año fiscal, expresado en francos suizos (CHF).
Este valor se integra dentro del apartado de patrimonio junto con otros activos como cuentas bancarias, acciones o bienes inmuebles. No es necesario declarar cada movimiento de compraventa si no realizas actividad profesional, pero sí debes conservar registros por si la administración fiscal te los solicita.
Las autoridades fiscales suizas aceptan el uso de exchanges para determinar el valor de referencia de tus criptomonedas a fin de año.
Dónde y cómo se declaran los impuestos sobre criptomonedas
La declaración de criptomonedas en Suiza se hace dentro de la declaración anual de impuestos sobre la renta y el patrimonio, que se presenta a la administración tributaria del cantón correspondiente.
La mayoría de cantones ofrecen plataformas digitales donde puedes incluir manualmente tus activos o subir archivos generados por softwares de gestión fiscal. En el apartado destinado a bienes, deberás añadir cada tipo de criptomoneda con su cantidad y valor en CHF.
Si tus ingresos por criptomonedas derivan de actividades profesionales (como trading intensivo o minería), deberás declararlos también en la sección correspondiente a ingresos laborales o actividades independientes, y puede que tengas que pagar también contribuciones al seguro social (AHV/AVS).
Impuestos que se aplican si haces trading
Si haces trading de forma habitual, las autoridades fiscales pueden clasificarte como trader profesional, lo que implica un cambio importante en tu situación fiscal. En este caso, los beneficios obtenidos por el trading de criptomonedas ya no están exentos, sino que tributan como ingresos personales.
Esto significa que debes incluir los beneficios obtenidos en tu declaración de la renta, y estos se suman a tus otros ingresos (como tu salario), lo que puede elevar tu tipo impositivo. Además, es posible que debas pagar contribuciones a la seguridad social (AHV/AVS) y considerar la apertura de una actividad económica registrada, dependiendo del volumen de operaciones.
Fuentes:
Comments (0)